Расчет налога на добавленную стоимость
Таблица 10
Расходы, учитываемые при формировании налоговой базы
|
№ |
Наименование |
Сумма, руб. |
|
1. |
Расходы, связанные с производством и реализацией продукции, всего |
32 625 942 |
|
в т.ч.: | ||
|
1.1. |
Суммы начисленной амортизации: |
6 636 000 |
|
Амортизационные отчисления |
6 636 000 | |
|
1.2. |
Расходы на оплату труда |
2 577 960 |
|
Начислена з/п |
2 046 000 | |
|
Взносы в пенсионный фонд, ФСС и ФМС |
531 960 | |
|
1.3. |
Материальные расходы |
6 314 000 |
|
Расходы на приобретение ГСМ |
6 048 000 | |
|
Приобретены материалы |
366 000 | |
|
1.4. |
Прочие расходы |
16 997 982 |
|
Отчисления в ФСС от несчастных случаев на производстве |
14 322 | |
|
Компенсация расходов на разъездной характер работы |
344 880 | |
|
Аренда офиса |
540 000 | |
|
Страхование транспортных ср-в |
26 000 | |
|
Страхование ответственности за причинение вреда |
498 000 | |
|
Консультационные услуги «»Logos LTD» |
484 780 | |
|
Прочие расходы |
15 090 000 | |
|
1.5. |
Внереализационные расходы |
694 049 |
|
Отрицательные курсовые разницы |
694 049 |
Расчет курсовых разниц (по операциям) произведен в таблице 11.
Курсовые разницы (в руб.)
Таблица 11
|
Период начисления |
Наименование операции |
Курс евро на дату завершения операции |
Курс евро на дату оплаты |
+ курсовые разницы |
- курсовые разницы |
|
17.01-21.01 |
Транспортировка груза Минск-Варшава |
43,08 |
43,3331 |
56316 | |
|
20.01-19.01 |
Транспортировка груза Варшава -Киев |
43,7815 |
43,08 |
207706 | |
|
23.01-22.01 |
Транспортировка груза Киев - Москва |
42,65 |
42,15 |
152808 | |
|
31.01-12.01 |
Аренда а/м транспортной компании |
45,66 |
41,13 |
8154 | |
|
05.02-30.01 |
Транспортировка груза СПб-Таллинн |
46,8392 |
45,34 |
183638 | |
|
09.02-10.02 |
Транспортировка груза Таллинн -Рига |
46,48 |
46,5951 |
10513 | |
|
11.02-12.02 |
Транспортировка груза Рига-Вильнюс |
46,36 |
44,97 |
118494 | |
|
13.02-16.02 |
Транспортировка груза Вильнюс-Минск |
44,97 |
44,61 |
23259 | |
|
10.03-03.03 |
Транспортировка груза Спб-Хельсинки |
45,37 |
45,52 |
16330 | |
|
12.03-10.03 |
Транспортировка груза Хельсинки-Турку |
44,43 |
45,37 |
461912 | |
|
ИТОГО |
129 351 |
694 049 | |||