Методы оптимизации денежного потока

Результаты оптимизации денежных потоков предприятия отражаются в системе планов формирования и использования денежных средств в предстоящем периоде. Здесь принимаются соответствующие управленческие решения о финансировании тех или иных направлений хозяйственной деятельности либо о снижении финансирования. На основе принятых решений строится финансовая политика предприятия. Здесь следует отметить необходимость наличия единого финансового плана, всецело охватывающего деятельность предприятия. Так, финансовое планирование на предприятии можно представить в виде схемы, приведенной на рис.2. Как уже говорилось выше, проблема финансового планирования ложится на составление продуманного бизнес-плана предприятия.

Рис.2. Виды планирования, составляющие финансовую политику предприятия

Как уже говорилось выше, планирование осуществляется на основе собранной в ходе оценки и проанализированной информации. В задачи планирования входит нахождения набора оптимальных управленческих решений (с учетом параметров, выбранных в ходе оптимизации) относительно каждого из финансовых процессов.

Заключение

В ходе данной работы были рассмотрены вопросы оценки и прогнозирования денежных потоков; проблема принятия управленческих решений на основе информации, собранной в ходе оценки; планирование различных денежных потоков.

На основе проведенного исследования методов оценки и управления денежными потоками были получены следующие выводы:

. Существует множество различных видов денежных потоков. В соответствии с целями управления руководство предприятия делает выбор в пользу акцентирования внимания на конкретных денежных потоках, что позволяет направлять деятельность предприятия в нужное русло.

2. В ходе оценки денежных потоков собирается информация, необходимая для принятия управленческих решений, напрямую влияющих на хозяйственную деятельность предприятия. Эта информация также используется в планировании и прогнозировании как финансовой деятельности предприятия, так и хозяйственной деятельности в целом.

. Управление денежным потоком осуществляется на основе принятых руководством предприятия управленческих решений. Эти решения основываются на собранной информации и соответствуют стратегии предприятия.

Собранную и проанализированную в работе информацию можно использовать при составлении финансового плана предприятия.

Однако в работе нет акцента на факторах риска, неопределенности ситуации. Данную проблему следует вынести в следующую курсовую работу.