НДФЛ - налоговая декларация по доходам физических лиц

4. Расчет налога на имущество организаций

Показатели	Расчеты	Примечания
1.Остаточная стоимость основных средств:
· на 1.01	9230
· на 1.02 · на 1.03 · на 1.04 · на 1.05 · на 1.06 · на 1.07 · на 1.08 · на 1.09 · на 1.10 · на 1.11 · на 1.12	9240 9250 9245 9255 9300 9310 9320 9100 9105 9120 9200
· на 1.01 след.года	9210
2.Среднегодовая стоимость основных средств	9222	∑(остаточной стоимости по периодам)/13 месяцев
3.Налоговая база	9222
4.Налог на имущество	50.314	=(налоговая база* 2,2%)-за квартал-за полугодие-за 9 месяцев.

Расчёты среднегодовой стоимости:

квартал = тыс.руб.

За полугодие = тыс.руб.

За 9 месяцев = тыс.руб.

За год = тыс.руб.

налог на имущество:

квартал = 9241,25*1/4*0,022 = 50,83 тыс. руб.

За полугодие = 9261,43*1/4*0,022 = 50,94 тыс. руб.

За 9 месяцев = 9235,5*1/4*0,022 = 50,8 тыс. руб.

За год = (9222*0,022)-50,83-50,94-50,8 = 50,314 тыс. руб.

5. Расчет налога на прибыль организаций

Показатели	Расчеты	Примечания
1. Выручка от реализации продукции собственного производства с НДС	11741
· НДС	1791
· выручка от реализации собственной продукции без НДС	9950
2. Расходы, связанные с производством и реализацией продукции для целей налогообложения, всего	7537
В том числе:
1) материальные расходы	3900
2) расходы на оплату труда	2060
3) амортизация	600
4) прочие расходы всего, из них:	1140
а) страховые взносы на оплату труда	526,9
б) налог на имущество	50,314
в) другие прочие расходы всего, в т.ч.
· Представительские расходы	400
3. Прибыль от реализации
4. Внереализационные доходы	2413	9950-7537
5. Налогооблагаемая прибыль по ставке	1,8
20 %, в том числе	2414,8	2413+1,8(поступившие штрафные санкции о поставщиков+вне реализационные расходы
а) налог в Федеральный бюджет, 2%	48,296	2414,8*0,02
б) налог в бюджет субъекта РФ,18%	434,664	2414,8*0,18
6. Итого отчислений по ставке 20%	482,96	48,296+434,664

Перейти на страницу:
1 2 3 4 5 6