НДФЛ - налоговая декларация по доходам физических лиц
.
2. Расчет страховых выплат на оплату труда
|
Показатели |
Расчеты |
Примечания |
|
1. Формирование налоговой базы | ||
|
1) Доходы: | ||
|
· заработная плата |
2040 | |
|
· премии |
20 | |
|
· итого доходов |
2060 | |
|
2) Численность работников всего |
6 | |
|
3) Численность без работников по договорам гражданско-правового характера |
5 | |
|
4) Средний доход на одного работника: | ||
|
за год |
343.33 | |
|
для ФСС |
352 |
(2060-300)/5 |
|
5) Доходы не входящие в налоговую базу для расчета отчислений в ФСС (выплаты по договорам гражданско - правового характера) |
300 | |
|
6) Налоговая база для расчета отчислений в ФСС |
1760 | |
|
2. Сумма отчислений в: | ||
|
· Пенсионный Фонд 20% |
412 |
2060*0.2 |
|
Ø Федеральный ФОМС 1% |
22.66 |
2060*0.01 |
|
Ø Территориальный ФОМС 2% |
41.2 |
2060*0.02 |
|
Ø ФСС 2,9 % |
51.04 |
1760*0.029 |
|
Итого отчислений: |
526.9 |
. Расчет налога на добавленную стоимость (НДС)
|
Показатели |
Расчеты |
Примечания |
|
1. Выручка от реализации собственной продукции |
11741 | |
|
2. НДС с собственной продукции |
1791 |
(11741*18)/118 |
|
3. Сумма частичной оплаты, поступившая от покупателей | ||
|
4. Начислен НДС с суммы частичной оплаты | ||
|
5. Штрафные санкции |
1.8 | |
|
6. НДС с суммы штрафных санкций |
0.2746 |
(1.8*18)/118 |
|
7. Отгружены товары в счет частичной оплаты | ||
|
8. Налоговые вычеты: | ||
|
1) НДС по отгрузкам в счет частичной оплаты | ||
|
2) НДС, уплаченный поставщикам |
907 | |
|
3) итого вычетов |
907 | |
|
9. НДС к уплате в бюджет |
884 |
1791+0.2746-907 |