Контроль над финансовыми операциями, проходящими через банковские учреждения

Все более актуальной проблемой глобализации мирового финансового рынка является борьба с легализацией доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма. Сегодня географическая экспансия деятельности большинства транснациональных преступных организаций связана не только с аккумулированием доходов от незаконного оборота наркотиков, но и с доходами от иных серьезных национальных и транснациональных экономических преступлений и другими способами существенного подрыва экономики. В последние годы произошел заметный рост профессионализма деятельности таких организаций и изощренности схем по "отмыванию" доходов от этой деятельности.

Банковская система страны наиболее уязвима к использованию ее для целей отмывания денег. Банки, уличенные в причастности к отмыванию денег сознательно или неосознанно, подвергаются огромному репутационному риску. Это может повлечь за собой отток капитала из таких учреждений, или даже из банковской системы страны в целом, что, естественно, крайне негативно отразится на состоянии экономики страны. Для недопущения этого необходимо построение национальной системы противодействия отмыванию денег с учетом опыта других стран и рекомендаций международных организаций, субъектами которых станут как государственные органы, так и все финансовые учреждения.

Целью данной работы является исследование деятельности государственного финансового органа по контролю за финансовыми операциями проходящими через банковские и иные кредитные учреждения и которые могут быть причастны к легализации преступных доходов.

При написании работы были поставлены следующие задачи:

1. Определение причин возникновения финансового контроля за незаконными операциями;

2. Рассмотрение содержания операций по легализации денег;

3. Изучение международного опыта противодействия нарушениям в сфере экономики;

. Оценка места и значения Комитета финансового мониторинга в системе государственного финансового контроля;

. Определение перспектив развития органов финансового мониторинга в РФ.

Объектом исследования является деятельность Комитета Финансового Мониторинга Российской Федерации.

При написании работы были использованы международные и национальные законодательные и нормативные акты, периодические издания посвященные данной проблематике, официальные сайты организаций, а так же отчетные данные КФМ РФ за период с 2010 года по 2011 год.

финансовый контроль деньги легализация

ГЛАВА I. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ЗАКОНОДАТЕЛЬНОЙ КОНСТРУКЦИИ СОДЕРЖАНИЯ И КЛАССИФИКАЦИИ ПРОТИВОПРАВНЫХ ДЕЯНИЙ, СВЯЗАННЫХ С ЛЕГАЛИЗАЦИЕЙ (ОТМЫВАНИЕМ) ПРЕСТУПНЫХ ДОХОДОВ