Причины возникновения и необходимость контроля за операциями по легализации доходов

Термин "отмывания" денег появился в США, где в 30-х годах прошлого столетия был введен в действие закон, запрещающий свободный оборот алкогольных напитков. Это положило начало так называемому бутлегерству - массовой контрабанде алкоголя. Средства, полученные в результате подобных операций, вкладывались в развитие сети прачечных по всей стране, и доход, полученный от большой стирки, был уже легальным. Именно тогда этот прием легализации "грязных" денег назвали "отмыванием", что достаточно образно передало сущность процесса преобразования нелегально полученных денег в легальные.

Существует много определений этого понятия. Президентская комиссия США по борьбе с организованной преступностью в 1984 году использовала следующую формулировку: "Отмывание" денег - это процесс, с помощью которого скрывается существование, незаконное происхождение или незаконное использование доходов и затем эти доходы маскируются таким образом, чтобы казаться полученными от законной деятельности.

Первым международным актом, направленным на борьбу с "отмыванием" денег стала Венская конвенция ООН "О борьбе с незаконным оборотом наркотических средств и психотропных веществ" от 20 декабря 1988 года, которая оказала большое влияние на развитие соответствующего законодательства западных стран. Венская концепция признала преступлением "отмывание" денег, полученных от незаконного оборота наркотиков. В то же время развитие организованной преступности привело к возрастанию доходов преступных организаций, получаемых из других сфер незаконной деятельности. Часть этих доходов также "отмывалась" и затем инвестировалась в легальную экономику.

Конвенция Совета Европы "Об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности" № 141 от 8 ноября 1990 года признала преступлением действия по "отмыванию" денег, полученных не только от наркобизнеса, но и от других видов преступной деятельности, определив перечень правонарушений, связанных с этим процессом.

Определение термина "отмывание денег" впервые встречается в Директиве Европейского Экономического Союза "О предотвращении использования финансовой системы для "отмывания" денег № 91\308\ ЕЭС от 19 июня 1991 года. В этом документе указано, что "отмыванием денег" являются следующие преступные действия в сфере экономики:

Таблица 1.1.1 Характеристика правонарушений в сфере экономики.

№ п\п	Действия
1	преобразование и передача имущества, зная, что это имущество получено в результате преступной деятельности или соучастия в такой деятельности с целью сокрытия или маскировки незаконного происхождения средств, или предоставление помощи любому лицу, вовлеченному в такую деятельность, с целью избежания юридических последствий этой деятельности.
2	маскировка настоящих источников, местонахождения, размещения, перемещения, принадлежности прав или собственности имущества, зная, что такое имущество получено в результате преступной деятельности или соучастия в такой деятельности.
3	приобретение, владение или пользование имуществом, зная, что такое имущество получено в результате преступной деятельности или соучастия в такой деятельности.
4	соучастие, предоставление помощи, попытки относительно совершения или предоставления помощи в совершении, подстрекательстве, содействии или предоставлении советов относительно совершения действий.