Обоснование выбора мероприятий и их сущность
Например, если предприятие возьмет в банке кредит 100 000 рублей под 12% годовых, получаете 100000 рублей единым платежом. Впоследствии, каждый месяц выплачивается 1 000 рублей за использование кредита и в конце года нужно вернуть банку 100 000 рублей. Или банк может предоставить кредитную линию, в пределах которой берутся деньги по мере необходимости, но за такую привилегию приходится платить заранее (далеко не всем компаниям эта услуга доступна). Если же предприятию вдруг потребуется дополнительный ресурс, весь процесс оформления придется проходить заново.
Если предприятие ООО "Торговая сеть Соседи" передает на факторинг 100000 рублей в месяц, за год использует 1,2 млн. рублей (12 х 100 000). Если предположить, что стоимость факторинговых услуг составляет 2% от объема переуступленной задолженности, затраты предприятия в год по факторингу составят 12 х 2 000 или 24 000 рублей, что есть 2% от 1,2 млн. И в конце года предприятие никому ничего не должно.
Стоимость факторингового сервиса составляет до 2,5% от оборота.
Рассмотрим преимущества и условия факторинга нескольких факторинговых компаний (таблица 3.1).
Таблица 3.1 - Условия предоставления факторинга с регрессом
|
Название факторинговой компании |
Срок рассмотрения пакета документов предоставляемых в ФК, дн |
Величина незамедлительного финансирования, % |
Величина комиссионных расходов, % |
|
ООО "ВТБ Факторинг" |
5 |
90 |
2,0 |
|
Газпромбанк |
7 |
85 |
1,9 |
|
Сомбелбанк |
5 |
80 |
2,5 |
|
Проминвестбанк |
10 |
70 |
1,5 |
Сумма дебиторской задолженности на конец 2011 года составляет 134320 тыс. руб., в том числе по покупателям и заказчикам - 35192 тыс. руб.
Проведем выбор факторинговой компании (таблица 3.2).
Таблица 3.2 - Выбор факторинговой компании
|
Название факторинговой компании |
Величина финансирования, % |
Величина комиссионных расходов, тыс. руб. |
Величина дебиторской задолженности, тыс. руб. |
Сумма на руки, тыс. руб. |
Сумма комиссионных расходов, тыс. руб. |
|
ООО "ВТБ Факторинг" |
90 |
2 |
35 192 |
31 673 |
704 |
|
Газпромбанк |
85 |
1,9 |
35 192 |
29 913 |
669 |
|
Сомбелбанк |
80 |
2,5 |
35 192 |
28 154 |
880 |
|
Проминвестбанк |
70 |
1,5 |
35 192 |
24 634 |
528 |