Управление запасами

Итого факторинговой компании необходимо заплатить 166,7 тыс. руб. + 94,5 тыс. руб. = 261,2 тыс. руб. Следовательно от сотрудничества с факторинговой компанией ОАО "ФАЗА" получит 8333,4 тыс. руб-261,2 тыс. руб. = 8072,2 тыс. руб.

За счёт оптимизации запасов сырья и готовой продукции организация высвободила 17283890 руб. На погашение кредиторской задолженности нужно потратить 3098 тыс. руб. + 4131 тыс. руб. + 1492 тыс. руб. + 7090 тыс. руб. + 10557 тыс. руб. = 26368 тыс. руб. 17283890 руб-26368000 руб. = - 9084110 руб. То есть за счёт оптимизации сырья и готовой продукции не удаётся полностью покрыть кредиторскую задолженность. Но не следует забывать, что у предприятия появились свободные средства в виде выплат от факторинговой компании = 8072,2 тыс. руб. Получим 8072200 руб. - 9084110 руб. = - 1011910 руб.

Таблица 19

Горизонтальный и вертикальный анализ баланса ОАО "ФАЗА" прогноз

Актив

2010г

прогноз

Отклонение тыс. руб.

Отклонение %

Тыс. руб.

%

Тыс. руб.

%

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Нематериальные активы

14

0,01

14

0,01

-

100

Основные средства

33867

26,2

33867

33,35

-

100

Незавершенное строительство

-

-

-

-

-

Доходные вложения в материальные ценности

-

-

-

-

-

Долгосрочные финансовые вложения

-

-

-

-

-

Отложенные налоговые активы

-

-

-

-

-

Прочие внеоборотные активы

8185

6,45

8185

8,06

-

100

Итого по разделу I

42067

33,1

42067

41,43

-

100

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Запасы

38901

30,6

21878

21,54

-17023

56,24

в том числе: сырье, материалы и другие аналогичные ценности

16137

12,7

906

0,89

-15231

5,61

животные на выращивании и откорме

-

-

-

-

-

затраты в незавершенном производстве

12327

9,7

12327

12,14

-

100

готовая продукция и товары для перепродажи

9986

7,8

7933

7,81

-2053

79,44

товары отгруженные

-

-

-

-

-

расходы будущих периодов

451

0,3

712

261

157,87

прочие запасы и затраты

-

-

-

-

-

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям

93

0,07

52

-41

55,91

Дебиторская задолженность (более чем через 12 месяцев)

-

-

-

-

-

в том числе покупатели и заказчики

-

-

-

-

-

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев

9804

7,7

1471

1,45

-8333

15

в том числе покупатели и заказчики

5022

3,9

-

-

--

Краткосрочные финансовые вложения

33854

26,7

33854

33,4

-

100

Денежные средства

2214

1,7

2214

2,18

-

100

Прочие оборотные активы

-

-

-

-

Итого по разделу II

84866

66,8

59469

58,57

-25397

70,07

БАЛАНС

126933

100

101536

100

-25397

79,99

Перейти на страницу:
1 2 3 4